Como otimizar a gestão do fluxo de caixa?

Como está o monitoramento que você faz das transações financeiras do seu negócio? Você tem uma noção clara sobre o que acontece no fluxo de caixa da sua empresa? Para saber mais sobre o tema, continue lendo e descubra o que fazer para tornar a sua gestão de fluxo de caixa mais eficiente.

O que é fluxo de caixa?

De um jeito simples, é possível dizer que o fluxo de caixa é um instrumento que dá a possibilidade aos gestores de monitorar as transações financeiras do negócio. É o registro das entradas e saídas de dinheiro ao longo de determinados períodos, acerca das receitas, despesas e também do saldo resultante nesses períodos específicos.

Apesar dessa definição mais simplória, é preciso entender que existem diversos tipos de fluxo de caixa, cada um com finalidades diferentes. Para citar alguns, vamos falar um pouquinho sobre os mais conhecidos a seguir.

Tipos de fluxo de caixa

Fluxo de caixa operacional:

• É o modelo mais básico de controle;
• Contabiliza receitas e despesas de um determinado período;
• Não contabiliza investimentos nem demanda de capital;
• Tem o objetivo de mostrar recursos disponíveis e despesas;
• É importante para entender os custos que podem ser cortados.

Fluxo de caixa direto:

• É um modelo de controle diário;
• Contabiliza todos os recebimentos e pagamentos de atividades da empresa;
• Não contabiliza descontos;
• Tem o objetivo de garantir que as informações do caixa estejam sempre disponíveis;
• É importante para separar todos os recebimentos e pagamentos em categorias.

Fluxo de caixa indireto:

• É um modelo totalmente focado nas informações contábeis;
• Inclui variações relevantes para a contabilidade, como lucros e prejuízos;
• Não contabiliza entradas e saídas do caixa;
• Tem o objetivo de entender o desempenho econômico;
• Mais que um demonstrativo financeiro, é importante enquanto ferramenta contábil.

Além de tipos como os listados acima, que são fluxos realizados — registros das despesas e receitas reais do negócio —, existe também o fluxo de caixa projetado. Sem detalhar muito, é possível dizer que o fluxo de caixa projetado é aquele que se embasa na análise dos lançamentos realizados para que haja uma previsão das receitas e despesas futuras do negócio. É uma forma de fluxo de caixa que permite planejar ações futuras com base nos resultados.

Independentemente do modelo de controle adotado, é essencial fazer esse monitoramento para entender como está a situação financeira de qualquer empresa. Até porque uma boa ou má gestão de fluxo de caixa vai, de qualquer maneira, impactar diretamente o seu negócio. Aliás, vamos falar disso a seguir.

Como a gestão de fluxo de caixa pode impactar o negócio?

Quando uma empresa não consegue manter um controle adequado do fluxo de caixa, é inevitável que a gestão seja impactada negativamente. Isso significa que é bem provável que o negócio enfrente uma série de problemas financeiros. Ou seja, a má gestão de fluxo de caixa pode causar:

• Escassez de recursos para lidar com as contas de rotina e pagamentos a fornecedores: com um controle inadequado das finanças, qualquer empresa está sujeita a ter dificuldades em pagamentos, o que pode acarretar atrasos, juros e até mesmo multas.

• Dificuldades de expansão: nunca é fácil investir quando não há uma visão clara sobre o estado financeiro atual da empresa. Além de um bom planejamento, é preciso ter um ótimo controle das finanças para investir em talentos, equipamentos e tecnologias para alavancar o crescimento do seu negócio.

• Perda de oportunidades: às vezes, oportunidades inesperadas surgem e só é capaz de aproveitá-las quem sai na frente. Em outras palavras, é ideal estar preparado, com recursos financeiros reservados para chances de crescimento no mercado. Quer um exemplo? Dependendo do seu segmento, a chance de renovar seu estoque a custos mais baixos é uma oportunidade imperdível. Ter recursos em momentos únicos assim é imprescindível para aproveitá-los.

Contudo, empresas que tomam medidas para operar com um fluxo de caixa saudável são impactadas positivamente por uma boa gestão. Com despesas controladas, é possível manter receitas consistentes. Esse é um começo interessante para conquistar recursos a fim de investir nas próprias operações, melhorar serviços e produtos e expandir negócios.

Como melhorar a gestão do fluxo de caixa?

Há várias maneiras de tornar mais eficiente a gestão de fluxo de caixa de um negócio. A seguir, confira 6 dicas para otimizar a gestão do fluxo de caixa:

1. Tudo começa com um bom planejamento. Antes de qualquer ação, você precisa ter um plano. Monitorar de perto a situação financeira da sua empresa e analisar os resultados atuais é essencial para fazer projeções. Só assim é possível tomar decisões que fazem sentido para o futuro do seu negócio.

Para fazer um plano de fluxo de caixa, comece listando todas as fontes de entrada; depois disso, faça uma estimativa do valor que você espera receber para cada fonte por um determinado período, considerando fatores como sazonalidade e especificidades do seu segmento, por exemplo; agora faça o mesmo com as despesas, liste-as e estime seus valores para o mesmo período; por fim, calcule o saldo de caixa para saber se a empresa terá déficit ou não ao final do período. E lembre-se: mantenha esse plano atualizado! É de extrema importância que ele sempre reflita as operações da sua empresa.

2. Uma visão clara do que está acontecendo na rotina de operações da sua empresa só é possível com um monitoramento diário. Acompanhar de perto receitas e despesas é primordial para tomar decisões pertinentes à gestão.

3. Um olho na gestão, outro na inovação. Investir em tecnologia para automatizar parte da gestão financeira é a chave para agilizar tarefas e reduzir erros. Considere as especificidades do seu negócio e busque opções de softwares que se adequem às necessidades de gestão da sua empresa.

4. Sem equilíbrio nas despesas, não existe controle. Atente-se às possibilidades de cortar despesas desnecessárias sempre que possível. Além disso, ao enfrentar dificuldades para gerenciar seu fluxo de caixa, é relevante analisar se existem gastos que podem ser adiados no momento. Tudo isso ajuda na hora de buscar o equilíbrio que o seu negócio precisa para seguir adiante.

5. Reservas são sempre bem-vindas. Manter um fundo de emergência é ideal para lidar com imprevistos. E, como já dissemos, ter recursos na hora certa pode ser a diferença entre aproveitar ou não uma oportunidade de crescimento.

6. Os prazos estão apertados? Tente renegociar. Se sua gestão de fluxo de caixa está sendo impactada diretamente pelos prazos de pagamento a fornecedores, por exemplo, talvez seja o momento de tentar uma renegociação. Conseguir prazos mais longos pode ajudar a aliviar a pressão sobre o seu fluxo de caixa, possibilitando que suas operações entrem nos eixos novamente.

Mesmo com essas e com todas as dicas que encontrar, nunca se esqueça que cada negócio é único. É preciso entender todas as necessidades da sua empresa para encontrar soluções que se encaixem na sua rotina financeira. Nesse processo, contar com especialistas é sempre uma ótima decisão. Se precisar, lembre-se que as soluções da Sicredi Dexis estão disponíveis para otimizar a sua gestão de fluxo de caixa. Vá até a agência mais próxima ou converse com seu gerente. Conte com a gente para fazer mais pelo seu negócio.